| ÖZET: Ağrı Belediyesi XXXX yılı Sayıştay Denetim Raporu’na göre, giderlerin gerçekleştirilmesi için belirlenen usul ve esaslara uygun olarak iş, mal veya hizmetin onaylanması ve belgelerin düzenlenmesi gerekmektedir. Ancak yapılan incelemede, harcama birimlerinde gerçekleştirme görevlisi atamasının yapılmadığı ve ödeme emri belgelerinde bu görevlilerin isim ve imzasının bulunmadığı tespit edilmiştir. Kamu idaresi, XXXX mali yılından itibaren gerçekleştirme görevlisi tayin edileceğini ve gerekli belgelerin imzalatılacağını belirtmiştir. |
