ABONELERE ÖZEL İÇERİK
İçeriği kısıtlama olmadan görüntüleyebilmek için İdarenizin veri tabanı aboneliğinin bulunması gerekmektedir.
| ÖZET: Kamu Mali Yönetimi ve Kontrol Kanunu’na göre Üniversite’nin iç kontrol sisteminin kurulması, uygulanması, izlenmesi ve geliştirilmesi aşamalarında eksikler olduğu görülmüştür. Kamu İç Kontrol Standartları Tebliği’nde idarelerin her yıl en az bir kez iç kontrol sistemlerini değerlendirmeleri gerektiği belirtilmiştir. Ancak Üniversite’nin iç kontrol sisteminin değerlendirilmesinde iki yılda bir dikkate alınmaktadır. İdare Risk Kurulu ve tüm birimlerinde Birim Risk Kurulu oluşturulması çalışmaları yapılmış olsa da kurumsal ve iç kontrol risklerin belirlenmediği görülmektedir. İç denetim bir denetçi tarafından yürütülmektedir, ancak görev alanı ve iş hacmi ile karşılaştırıldığında yeterli sayılmamaktadır. Kurumca önümüzdeki dönemde yapılması planlanan işlemlerin takip edilmesi gerektiği değerlendirilmektedir. |
