ABONELERE ÖZEL İÇERİK
İçeriği kısıtlama olmadan görüntüleyebilmek için İdarenizin veri tabanı aboneliğinin bulunması gerekmektedir.
| ÖZET: İç Kontrol Sisteminin İşleyişinde Eksiklikler Bulunması Sayıştay Denetim Raporu, XXXX sayılı Kamu Mali Yönetimi ve Kontrol Kanunu hükümlerine uyulmamasını rapor etmiştir. Üst yöneticilerin mali yönetim ve kontrol sisteminin kurulmasından sorumlu olduğu fakat bu sorumluluğun yerine getirilmediği görülmüştür. Raporda, üniversitenin iç kontrol sisteminin işleyişine ilişkin çalışmaların incelenmesi sonucunda; etik kurulu yetkisinin tespit edilmemesi, hassas görevlere ilişkin prosedürlerin belirlenmemesi, iç kontrol risklerinin belirlenmemesi ve iç denetçi bulunmaması gibi eksiklikler belirlenmiştir. Kamu idaresinin cevabı ile üniversitenin ihtiyacını karşılayacak nitelikte şartlar hazırlanarak XXXX yılı içerisinde iç denetçi alım ilanına çıkılacağı belirtilmiştir. |
