| ÖZET: Ankara Üniversitesi Veteriner Fakültesi Döner Sermaye İşletmesinde yapılan denetimde, hayvan hastanesinin takibi yapılan hasta kabulleri, tedaviler ve tahsilatlar ile bazı tahsilat makbuzları İdarenin muhasebe kayıtlarına yansımadığı tespit edilmiştir. XXX hasta için tedavi süreçleri tamamlandığı halde tahsilat yapılmayan toplam XX.XXX,XX TL tutarındaki tahsilatlar bulunmaktadır. Ayrıca, XXX hastaya yapılan işlemlerden dolayı ücret tahakkuk ettirilmişken bu tahakkuklardan XX.XXX,XX TL eksikle XXX.XXX,XX TL tahsilat yapıldığı görülmüştür. Stok giriş ve çıkışlarında uyumsuzluklar da tespit edilmiştir. Hastanede kullanılan programlara yapılan kayıtların birbiri arasında veri aktarımı yapması sağlanmalıdır. |
