ABONELERE ÖZEL İÇERİK
İçeriği kısıtlama olmadan görüntüleyebilmek için İdarenizin veri tabanı aboneliğinin bulunması gerekmektedir.
| ÖZET: Şirketin kasa hesabında yapılan incelemelerde, yıl içinde belirli günlerde kasada ihtiyaç fazlası şekilde nakit varlık bulundurulduğu tespit edilmiştir. Kamu Haznedarlığı Yönetmeliği’nin hükümlerine göre Şirket, genel bütçe kapsamı dışındaki kamu idarelerinin mali kaynaklarını kamu sermayeli bankalarda değerlendirmekle yükümlüdür. Şirketin nakit varlıklarını etkin yönetmesi ve faiz gelirinden mahrum kalınmadan değerlendirilmesi gerekmektedir. XXX adet günlük kasa bakiyesinin XX’inde gün sonlarında kasada XX.XXX TL’nin üzerinde ihtiyaç fazlası olarak nakit varlık bulundurulduğu ve bu varlıkların değerlendirilmemesi sonucu faiz gelirinden mahrum kalındığı görülmüştür. Sonuç olarak, Şirketin kaynaklarını Kamu Haznedarlığı Yönetmeliği’ne uygun olarak kullanmasını sağlamak amacıyla ihtiyaç fazlası nakit kaynaklarını planlı bir şekilde vadeli mevduat hesaplarında değerlendirmesi gerekmektedir. |
