ABONELERE ÖZEL İÇERİK
İçeriği kısıtlama olmadan görüntüleyebilmek için İdarenizin veri tabanı aboneliğinin bulunması gerekmektedir.
| ÖZET: Tahsilat işlemlerinin standart ve kurala bağlanmış bir şekilde uygulanmaması konusundaki iddianın doğruluğunu gösteren tespitler şunlardır: – Muayene kabul işlemleri sisteme kaydedilmediği, izlenmediği ve harcama birimi yöneticisi tarafından onaylanmadığı anlaşıldı. – Sözleşmeye bağlanan alımların sözleşme bedelini aşmaması için sistemli bir kontrol faaliyeti yapmadıktan sonra doğrulanması gerekiyordu. – Tahsilat işlemlerinin standart ve kurala bağlanmış bir şekilde uygulanmadığı tespit edildi. – Mal ve hizmet alımları için harcamaların sözleşme tutarlarını aşmaması için bütçe sistemi oluşturulmalıydı. – Çek tahsilatı, dekontunda düzenleyenin ve onaylayanın imza-kaşesi bulunmamaktaydı. – Alıcılardan tahsilat yapılmış, ancak kalan borç miktarı gösterilmemiştir. – Rapor gelirleri kaydı yapılmıştır fakat rapor alanın ismi dışında ekte açıklayıcı bir belge bulunmamaktadır. – İEF kapı giriş tahsilatı için komisyon ödenmiştir ve hesap tabloları imzasızdır. |
