ABONELERE ÖZEL İÇERİK
İçeriği kısıtlama olmadan görüntüleyebilmek için İdarenizin veri tabanı aboneliğinin bulunması gerekmektedir.
| ÖZET: Bir yükseköğretim kuruluşunda, ek ders ödemeleri ve yaz okulu gelir tahsilatları gibi işlemlerin otomasyon sistemine entegre edilmesinde eksiklikler bulunmuştur. Bu durum, riskli durumların ortadan kaldırılamamasına ve insan kaynaklı risklerin azaltılamamasına neden olmuştur. Yapılan incelemeler sonucunda, ek ders puantajlarının takibinin elle manuel olarak yapılması ve yaz okulu gelirlerinin sisteme entegre edilmesinin yeterli seviyede yapılmaması görülmüştür. Bu durumlar neticesinde, puantajların statik kalması ve yıl içinde oluşan değişiklerle insan faktörünün etkili olmasına sebebiyet vermektedir. Gelirler hesabından terkinlerin ve tekrar kayda almanın yapılması, riski artırmaktadır. Sonuç olarak, XXXX yılında mali işlemlerde insan kaynaklı risklerin azaltılamadığı gözlemlenmiştir. |
