ABONELERE ÖZEL İÇERİK
İçeriği kısıtlama olmadan görüntüleyebilmek için İdarenizin veri tabanı aboneliğinin bulunması gerekmektedir.
| ÖZET: İç Kontrol Sisteminin İşleyişinde Eksiklikler Bulunması: Üniversite tarafından yürütülen iç kontrol sisteminin işleyişine yönelik çalışmalarında, kamu idaresi tarafından iç denetim birimi kurulmadığının ve iç kontrol risklerinin tam olarak belirlenmediğinin tespit edilmesi nedeniyle bu yılın sonrasındaki iç kontrol sistemini etkileyebilecek eksikliklerin giderilmesinin gerektiği bulunmuştur. Bu bağlamda, XXXX sayılı Kamu Mali Yönetimi ve Kontrol Kanunu hükümleri ile ilgili mevzuat gereğince, iç kontrol sisteminin kurulması, uygulanması, izlenmesi ve geliştirilmesi aşamalarında eksikler olduğu görülmektedir. |
