Muhasebe Yetkilisi Mutemetlerince Gerçekleştirilen Günlük Nakit Tahsilatlarında İdarece Belirlenen Sınırın Aşılması (Sayıştay)

  • Kamu Kurumları ve Şirketleri | Mevzuat ve Hukuk

ABONELERE ÖZEL İÇERİK

İçeriği kısıtlama olmadan görüntüleyebilmek için İdarenizin veri tabanı aboneliğinin bulunması gerekmektedir.

ÖZET: Denetim tespitine göre, Avrupa Yakası Mezarlıklar Şube Müdürlüğü ve Anadolu Yakası Mezarlıklar Şube Müdürlüğünde görev yapan mutemetlerin yapmış olduğu günlük nakit tahsilatların; avans limitinin X katını aştığı tespit edilmiştir. İdare tarafından, bu durumun iç kontrol zafiyeti oluşturduğu belirtilmiştir.
Bu nedenle, muhasebe yetkilisi mutemetlerinin Başkanlık Oluru ile belirlenen avans limiti üzerinde nakit tahsilatı yapmaları yasal bir zorunluluk olmaktan çıkarılmıştır.
Gerekli tedbirler alındığında nihayetinde bu durumdan kurtulacaktır.

BENZER - İLİŞKİLİ İÇERİK

  1. İdarenin Taşınmaz Takip Sisteminin Olmaması (Sayıştay)
  2. Yevmiye Kayıtlarının Düzensiz Şekilde Tutulması (Sayıştay)
  3. Kiraya Verilen Taşınmazların Muhammen Bedel Tespitinin Sağlıklı Yapılamaması (Sayıştay)
  4. Ticari Alacaklara İlişkin İşlemlerin Muhasebe Sisteminden Takip Edilmemesi (Sayıştay)
  5. Maliyet Bedeli Tespit Edilmemiş Taşınmazların Rayiçlerine Uygun Olarak Kaydedilmemesi (Sayıştay)
  6. Bilişim Sistemleri Yönetişim Kontrollerinin Yetersiz Olması (Sayıştay)
  7. İhale Edilen Yapım İşinin Kontrol Teşkilatı Olmadan Yürütülmesi (Sayıştay)
  8. İdarenin Taşınır Yönetiminin Mevzuata Uygun Bir Şekilde Yürütülmemesi (Sayıştay)
  9. İşçilerin Birikmiş Yıllık Ücretli İzinlerinin Kanuna Uygun Olarak Kullandırılmasına İlişkin Tedbirlerin Alınmaması (Belediye Şirketleri) (Sayıştay)
  10. Yüklenicinin Yaklaşık Maliyete Kıyasla Çok Yüksek Fiyat Teklif Ettiği İş Kaleminde Aşırı İş Artışı Yapılması ve Düşük Fiyatlı İşlerin Yapılmaması (Sayıştay)